חומר מקצועי לנש"מ

בתוספת החמישית לצו לעניין רשימת הפעולות שיכול שייראו כפעולות בלתי רגילות לפי ס' 8(ב) לצו מופיע: "מתן שירותי מטבע כאמור בסעיף 11ג(א)(3) לחוק, בסכום העולה על 5,000 ₪, כאשר הצד…

חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (שירותים פיננסיים מוסדרים), תשע"ו- 2016, אשר צפוי להיכנס לתוקף במהלך השנים 2017-2018, קובע כי השר ימנה וועדה מייעצת אשר תפקידה יהיה לייעץ למפקח, הממונה על…

ת.א. 41885-00-16 משה בן יעקב נ' הבנק הבינלאומי הראשון לישראל בע"מ "קביעה על פיה למוסד בנקאי אין חובה לגלות את הטעמים להחלטתו לסרב לפתוח חשבון בנק ללקוח, וכי על בית המשפט…

ניכיון- הבהרת הרשות לאיסור הלבנת הון בעניין דיווחים בגין שירותי ניכיון: ביום ה- 26.01.2016 פורסמה הבהרה לעניין דיווח לרשות לפי סעיף 11ג(א)(6) לחוק איסור הלבנת הון התש"ס-2000. הסעיף האמור קובע…

"חילוט הינו אחד האמצעים המרכזיים במאבק נגד הלבנת הון והוא מיועד לפגוע ביכולתו של העבריין לעשות שימוש בפירות שהושגו כתוצאה מן העבירות הפליליות שביצע" קיימים שני מסלולי חילוט אפשריים כאשר…

צו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של נותני שירותי מטבע למניעת הלבנת הון ומימון טרור), תשע"ד-2014 -קובע הוראות לעניין חובות הזיהוי והדיווח. במסגרת הוראות הצו ישנה הוראה…

עבירות מס כעבירות מקור – ביום 20.3.16 אישרה וועדת חוקה חוק ומשפט את הצעת החוק להעמקת גביית המסים ולהגברת האכיפה (אמצעים לאכיפת תשלום מסים ולהרתעה מפני הלבנת הון) (תיקוני חקיקה)…

מאבק – הלבנת הון "לאור העובדה כי נש"מים מהווים כלי מרכזי וחיוני בידי מלביני ההון, חלות על הבנק חובות זיהוי ודיווח בכל הנוגע לכספים המנוהלים בידי נש"מים, חובות שהבנק אינו…